غسيل الأموال هو إخفاء مصدر الأموال الغير مشروعة بوسائل مشروعة ويعتبر غسيل الأموال تهديداً رئيسياً للمجتمع المحلي والدولي، حيث أن تخفيف مخاطر غسل الأموال يلعب دوراً هاماً في مساعدة المؤسسات والشركات والبنوك على تحقيق أهدافها المتمثلة في الحفاظ على ثقة السوق والحفاظ على الكفاءة والشفافية والنزاهة للقطاع المالي والاقتصادي، ويحتوي هذا الدليل على مجموعة من الإجراءات التفصيلية والأنظمة والضوابط الداخلية التي تسعى الشركات والمؤسسات والبنوك للالتزام بها من خلال اعتمادها وتطبيقها من قبل مجالس إداراتها.
